Финансирование терроризма

В США Патриотический акт, принятый после терактов 11 сентября в 2001 году, даёт правительству США полномочия по борьбе с отмыванием денег, чтобы контролировать финансовые учреждения. Патриотический акт вызвал много споров в США с момента его принятия. США также сотрудничали с ООН и другими странами в создании программы отслеживания финансов террористов[5][6].

Многие инициативы по противодействию финансированию терроризма были основаны на Патриотическом акте, в частности сеть по борьбе с финансовыми преступлениями, которая специально фокусируется на отмывании денег и финансовых преступлениях[7].

Резолюция 1373 Совета Безопасности ООН стала контртеррористической мерой, направленной на отказ в финансировании террористических организаций и отдельных лиц.

В 2001 году был также принят закон «Объединим и укрепим Америку путем предоставления соответствующих инструментов, необходимых для перехвата и пресечения терроризма». В 2009 году закон помог заблокировать около 20 миллионов долларов, а также ещё 280 миллионов долларов, полученных от «государств — спонсоров терроризма»[8].

Финансирование терроризма и отмывание денег, часто связанные в законодательстве и регулировании, являются концептуальными противоположностями. Отмывание денег — это процесс, при котором деньги, полученные от преступной деятельности, представляются законными для реинтегрирования в финансовую систему, в то время как для финансирования терроризма источник средств не так важен, как то, для чего эти средства будут использоваться.

В криминалистической литературе опубликовано подробное исследование симбиотических отношений между организованной преступностью и террористическими организациями, обнаруженных в США и других странах, которые называют связующими звеньями преступности и террора[12][13][14][15][16][17]. В статье Перри, Лихтенвальда и Маккензи подчёркивается важность межведомственных рабочих групп и инструментов, которые могут быть использованы для выявления, проникновения и ликвидации организаций, действующих на стыке преступности и терроризма.

Массовая контрабанда и размещение денег через предприятия, интенсивно использующие наличные деньги, — одна из типологий. Теперь они также перемещают деньги через новые системы онлайн-платежей. Они также используют связанные с торговлей схемы для отмывания денег. Тем не менее, старые системы ещё актуальны. Террористы также продолжают перемещать деньги через MSB / Хавала и посредством международныхх транзакций через банкоматы[18]. Благотворительные организации также продолжают использоваться в странах, где меры контроля не так строги.

Саид и Шериф Куаши до того, как в 2015 году они организовали террористический акт в редакции Charlie Hebdo, использовали отмывание транзакций для финансирования своей деятельности[19][20][21]. Примерами были перепродажа контрафактных товаров и наркотиков.

«Эта цепочка финансирования демонстрирует чёткую корреляцию между отмыванием транзакций и терроризмом, с использованием законных торговых площадок для ведения незаконной деятельности (в данном случае, продажи контрафактной обуви), а затем использованием вырученных средств для отмывания денег для террористов».

В финансовом мире существует негосударственная международная организация AML CFT (англ. AML CFT CWMDF — anti-money laundering and counter-terrorist financing and counter-weapons of mass destruction financing — противодействие отмыванию денег, полученных преступным путем, противодействие финансированию терроризма и финансированию создания оружия массового уничтожения) и действует принцип KYC — ( англ. Know Your Customer или Know Your Client — «Знай своего клиента»). Операции с финансами требуют от организаций, их выполняющих, идентификации личности или компании и соблюдения законности транзакций. Однако эта методология не одобряется банками, юристами или другими профессионалами в офшорах, из-за того, что деловые и клиентские отношения могут пострадать в процессе идентификации личности. Это может повредить отношениям между долгосрочными клиентами, которым необходимо подтверждать свою личность, и уважаемыми членами общества, которые не хотят, чтобы их каждый раз запрашивали о личной идентификации[8][22]. В странах, где есть законодательные ограничения на ведение финансовой деятельности и осуществляется государственный контроль за хозяйствующими субъектами, выполнение принципа KYC обычно предусматривается в контрактах[23].

Операция Green Quest, межведомственная целевая группа США, созданная в октябре 2001 года с официальной целью противодействия финансированию терроризма, рассматривает следующие виды деятельности в качестве индикаторов сбора и перемещения средств, которые могут быть связаны с финансированием терроризма:

• Операции по счёту, которые не соответствуют прошлым депозитам или снятиям средств, таким как наличные, чеки, электронные переводы и т. д.
• Транзакции, связанные с большим объёмом входящих или исходящих электронных переводов, без какой-либо логической или явной цели, которые проходят через вызывающие обеспокоенность страны.
• Необъяснимый клиринг или согласование чеков третьих лиц и их депозитов на счетах в иностранных банках.
• Структурирование в нескольких филиалах или в одной ветви с несколькими видами деятельности.
• Корпоративный уровень, переводы между банковскими счетами связанных лиц или благотворительных организаций без видимых причин.
• Денежные переводы благотворительных организаций компаниям, расположенным в странах, которые известны как банковские или налоговые убежища.
• Отсутствие очевидной деятельности по сбору средств, например, отсутствие небольших чеков или типичных пожертвований, связанных с благотворительными банковскими депозитами.
• Использование нескольких учетных записей для сбора средств, которые затем переводятся одним и тем же иностранным бенефициарам.
• Операции без логической экономической цели, то есть без связи между деятельностью организации и другими сторонами, участвующими в сделке.
• Перекрывающиеся корпоративные должностные лица, подписанты банков или другие идентифицируемые сходства, связанные с адресами, ссылками и финансовой деятельностью.
• Схемы дебетования наличных денег, при которых депозиты в США напрямую связаны со снятием наличных в банкоматах в странах, вызывающих обеспокоенность. Обратные транзакции такого рода также являются подозрительными.
• Выдача чеков, денежных переводов или других финансовых инструментов, часто пронумерованных последовательно, одному и тому же лицу или предприятию или же лицу или предприятию, имеющему схожее наименование.

По одной только такой деятельности было бы трудно определить, связан ли конкретный акт с терроризмом или с организованной преступностью. По этой причине эти действия должны быть рассмотрены вместе с другими факторами, чтобы определить связь с финансированием терроризма. Простые транзакции могут быть сочтены подозрительными, а отмывание денег, полученных в результате терроризма, обычно включает случаи, когда простые операции (розничные операции с иностранной валютой, международные переводы средств) раскрывают связи с другими странами, включая страны, включенные в чёрный список ФАТФ. Некоторые из клиентов могут иметь полицейское досье, особенно за торговлю наркотиками и оружием, и могут быть связаны с иностранными террористическими группами. Средства могут перемещаться через «государства — спонсоров терроризма» или страну, где существует проблема терроризма. Связь с политически значимым лицом может, в конечном счёте, быть связана с транзакцией для финансирования терроризма. Благотворительность может быть одним из звеньев транзакции. Счета (особенно студенческие), которые получают только периодические депозиты, снятые через банкомат в течение двух месяцев, и бездействующие в другие периоды, могут указывать на то, что идёт активная подготовка к террористической атаке.

По состоянию на 24 октября 2019 года, Пакистан входил в «серый список» ФАТФ по финансированию терроризма и выполнил только 5 из 27 пунктов действий. Ему было дано четыре месяца для выполнения оставшихся пунктов действий по предотвращению финансирования терроризма[3][4].

Бахрейн регулярно обвиняют в том, что он предпринимает очень мало мер для предотвращения потока средств для финансирования терроризма в других странах. Бахрейн признает Минбар, аффилированный с Братьями-мусульманами, в качестве законного политического игрока[24].

Катар взаимодействует с боевиками, финансируя признанную в США террористической организацию ХАМАС и позволяя нескольким подразделениям Талибана сохранять свои катарские офисы[24].

Саудовскую Аравию регулярно обвиняют в том, что она делает очень мало для предотвращения потока средств для финансирования терроризма в других странах. Саудовская Аравия сотрудничает йеменской партией аль-Ислах, аффилированной с Братьями-мусульманами[24].

Саудовская Аравия стремится присоединиться к ФАТФ, чтобы иметь лёгкий доступ к мировым финансовым рынкам. Тем не менее, в недавнем отчете ФАТФ отмечены серьёзные недостатки в усилиях Саудовской Аравии по борьбе с терроризмом. Зарождающееся в Саудовской Аравии финансирование терроризма стало важным источником финансирования Аль-Каиды и других террористических организаций[25][26].

В просочившейся секретной записке Хиллари Клинтон заявила, что в 2009 году королевство являлось решающим источником средств для суннитских террористических групп, включая «Аль-Каиду», «Талибан» и « Лашкаре-Тайба»[27].

В 2019 году Европейская комиссия добавила Саудовскую Аравию вместе с рядом других стран в свой чёрный список государств, которые не смогли контролировать отмывание денег и финансирование терроризма. Саудовскую Аравию обвиняют в том, что она не предпринимала попыток контролировать огромные суммы денег, передаваемых исламистским экстремистам и террористическим группам[28].

Объединенные Арабские Эмираты обвинялись в том, что они являлись финансовым хабом для террористических организаций[24]. Было установлено, что банковская система ОАЭ была причастна к атакам 11 сентября 2001 года против США, совершённым «Аль-Каидой». У террористов 11 сентября были банковские счета в ОАЭ. Выполнение теракта обошлось террористической группе примерно в 400—500 тысяч долларов, из которых 300 тысяч долларов были переведены через один из банковских счетов угонщиков в США. Движение средств осуществлялось с помощью обеих государственных банковских систем, а Аль-Каида создала сети хавала[29][30].

Согласно отчёту Комиссии 9/11, в ответ на опасения, что банковская система ОАЭ использовалась угонщиками 11 сентября для отмывания средств, в ОАЭ был принят закон, предоставивший Центральному банку в 2002 году право замораживать подозрительные счета на 7 дней без предварительного юридического разрешения. В отчёте говорится, что «банкам было рекомендовано тщательно отслеживать транзакции, проходящие через ОАЭ из Саудовской Аравии и Пакистана, и в настоящее время к ним предъявляются более строгие требования к отчётности по транзакциям и отчётности клиентов»[31]. Правительство ОАЭ с тех пор подтвердило свою позицию и политику абсолютной нетерпимости к финансированию терроризма[32].

Австралийские законы о финансировании борьбы с терроризмом включают в себя:

• Закон Уголовного кодекса 1995 года:
  • раздел 102.6 (получение средств от террористической организации или от нее);
  • раздел 102.7 (оказание поддержки террористической организации);
  • раздел 103.1 (финансирование терроризма);
  • раздел 103.2 (финансирование террориста);
  • раздел 119.4 (5) (предоставление или получение товаров и услуг для содействия совершению иностранного преступления вторжения)[33].

• Устав Акта ООН 1945:
  • раздел 20 (касающийся замораживаемых активов);
  • раздел 21 (передача актива запрещённому лицу или организации).

За эти преступление предусмотрено наказание для физических и юридических лиц согласно австралийскому и международному праву[34]. Ответственность за судебное преследование за эти преступления в Австралии лежит на Австралийской федеральной полиции, полиции штата и директоре прокуратуры Содружества.

В России выполняется принцип KYC в рамках реализации прежде всего Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и «Положением об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (утв. Банком России 15.10.2015 N 499-П)[35].

В июле 2010 года Германия запретила Международную гуманитарную организацию (IHH), заявив, что использовала пожертвования для поддержки проектов в Газе, связанных с ХАМАСом, который Европейский союз считает террористической организацией[36] .

Согласно исследованию, проведённому Институтом Аббы Эбан в рамках инициативы под названием «Инициатива Януса», Хизбалла финансируется через некоммерческие организации, такие как «Проект сирот в Ливане», немецкую благотворительную организацию для ливанских сирот. Обнаружилось, что часть своих пожертвований она жертвовала фонду, который финансирует семьи членов «Хизбаллы» совершивших теракты-самоубийства[37]. Европейский фонд за демократию опубликовал информацию о том, что организация «Проект сирот в Ливане» напрямую направляет финансовые пожертвования из Германии в Ассоциацию ливанцев «Аль-Шахид», которая является частью сети «Хизбалла» и пропагандирует взрывы смертников в Ливане, особенно среди детей. В Германии финансовые пожертвования для «Проекта сирот в Ливане» не облагаются налогом и, таким образом, субсидируются налоговой политикой немецкого государства[38].

В 2018 году расследование Управления по борьбе с наркотиками США под названием «Операция Кедр» привело к аресту боевиков «Хезболлы», причастных к отмыванию миллионов евро южноамериканских наркотических средств, направляемых в Европу и Ливан. Одним из арестованных боевиков был Хасан Тараболси, гражданин Германии, управляющий бизнесом по отмыванию денег во всем мире. Тараболси представляет собой тесную связь между преступной операцией и лидерами Хезболлы[39][40].

В Индии проводится кампания по увязке макропруденциального регулирования и политики кредитования МВФ с ключевыми положениями ФАТФ о борьбе с отмыванием денег и противодействием финансированию терроризма, чтобы значительно повысить степень соблюдения странами-членами МВФ этих вопросов, которые составляют угрозу мировой экономике. Индия также стремится увязать эту политику МВФ с юрисдикциями секретности, кибер-рисками и налоговыми убежищами[41].

В феврале 2019 года Казначейство Испании через Комиссию по предупреждению отмывания денег и денежных преступлений (SEPBLAC[42]) опубликовало свою стратегию предотвращения финансирования терроризма[43][44].

Британский закон о предупреждении терроризма был принят в 1989 году. Это было сделано в большей степени для того, чтобы помочь закрыть финансирование республиканских военизированных формирований в Северной Ирландии. Источниками доходов для военизированных формирований республики были игровые автоматы, компании такси, благотворительные пожертвования и иное финансирование.

Европейский союз предпринял ряд мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Они включают в себя подготовку отчётов и выполнение рекомендаций: отчёт об оценке наднациональных рисков, отчёт о публично известных случаях борьбы с отмыванием денег с участием банков ЕС, отчёт группы финансовой разведки, взаимосвязь реестров счетов Центрального банка[45].

Статья 2.1 Конвенции о борьбе с финансированием терроризма 1999 года определяет преступление, связанное с финансированием терроризма, как преступление, совершенное «любым лицом», которое «любыми методами, прямо или косвенно, незаконно и умышленно предоставляет средства или осуществляет их сбор с намерением, чтобы они использовались, или при осознании того, что они будут использованы, полностью или частично, для совершения», чтобы «вызвать смерть какого-либо гражданского лица или любого другого лица, не принимающего активного участия в военных действиях в ситуации вооруженного конфликта, или причинить ему тяжкое телесное повреждение, когда цель такого деяния в силу его характера или контекста заключается в том, чтобы запугать население или заставить правительство или международную организацию совершить какое-либо действие или воздержаться от его совершения»[46].

Совет Безопасности ООН принял резолюцию 1373 после терактов 11 сентября. Это означало, что государствам не разрешается предоставлять финансирование террористическим организациям, предоставлять им безопасные убежища и что информация о террористических группах должна передаваться другим правительствам.

В ООН был сформирован комитет, который отвечал за сбор списка организаций и людей, которые были связаны с терроризмом или подозревались в терроризме, чьи финансовые счета должны были быть заморожены, и что ни один финансовый институт не сможет вести с ними торговлю[8].