Кооперативное страхование

В зарубежной теории и практике термин «кооперативное страхование» используется для обозначения деятельности, осуществляемой страховыми организациями, имеющими организационно-правовую форму потребительского кооператива (то есть страховыми кооперативами).

На страховых рынках стран с рыночно ориентированной экономикой страховые кооперативные организации занимают определенный сегмент сектора взаимного страхования. Общность интересов страховых кооперативов и обществ взаимного страхования проявляется в создании ими совместных добровольных объединений с целью обмена информацией, защиты общих интересов на международном уровне и осуществления другой подобной деятельности. Такое совместное добровольное объединение Ассоциация взаимных страховых компаний и страховых кооперативов в Европе (AMICE) возникло, например, в январе 2008 г. путём слияния двух организаций -Международной ассоциации взаимных страховых компаний (AISAM) и Ассоциации европейских кооперативов и взаимных страховых компаний (ACME)[7].

В России страховые кооперативы были распространены до 1917 г. В советский период страховые кооперативы постепенно ликвидировались в связи с установлением государственной монополии на страховую деятельность во всех видах и формах. Термин «кооператиное страхование» использовался в период административно-командной экономики в ином значении (см. раздел 2 данной статьи).

Возрождение в современной России кооперативного страхования как деятельности страховых кооперативов связывают с принятием в 1988 г. Закона о кооперации, в соответствии с которым кооперативам и их союзам было разрешено создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования[8]. Первая независимая (негосударственная) страховая компания «АСКО» была создана в 1988 году именно в форме кооператива[9] , а в 1989 году страховые кооперативы «АСКО», «Центррезерв» и «Прогресс» организовали первый страховой союз - Ассоциацию советских страховых организаций (АССО)[10].

На современном российском страховом рынке страховые кооперативы отсутствуют. Закон Российской Федерации «О сельскохозяйственной кооперации» устанавливает, что порядок образования и деятельности страховых кооперативов должен регулироваться специальными законами, определяющими порядок создания и деятельности именно страховых кооперативов. Пока такой закон не будет принят, в РФ нет достаточных законодательных оснований для существования взаимных страховых организаций, имеющих организационно-правовую форму «потребительский страховой кооператив».

Следует отметить, что, в принципе, действующие российские законодательные акты позволяют отнести страховые кооперативы к взаимным страховым организациям. Например, организационно-правовая форма «потребительский кооператив» относится Гражданским кодексом Российской Федерации к некоммерческим организациям. В п. 1 ст. 116 гл. 4 Гражданского кодекса Российской Федерации «Потребительский кооператив» установлено, что «потребительским кооперативом признается добровольное объединение граждан и юридических лиц на основе членства с целью удовлетворения материальных и иных потребностей участников, осуществляемое путём объединения его членами имущественных паевых взносов». Здесь главная цель объединения граждан и юридических лиц — удовлетворение их потребностей; в случае образования страхового кооператива — это потребность в страховой защите имущественных интересов членов кооператива. В соответствии с законодательством члены любого потребительского кооператива (следовательно, и страхового), так же, как и члены общества взаимного страхования, солидарно несут субсидиарную ответственность по обязательствам кооператива в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого члена кооператива[11].

Порядок управления потребительским кооперативом, состав и компетенции органов управления кооперативом определяются его уставом, следовательно, может быть установлен порядок управления, идентичный порядку управления обществом взаимного страхования.

В соответствии с российским законодательством отличия потребительского кооператива от общества взаимного страхования состоят в том, что кооператив создается на основе объединения его членами имущественных паевых взносов; имущество кооператива разделено на паи и доходы. В обществе взаимного страхования имущество не разделяется на доли. Кроме того, п.5 ст.116 Гражданского кодекса Российской Федерации устанавливает, что доходы, полученные потребительским кооперативом от предпринимательской деятельности, осуществляемой кооперативом в соответствии с законом и уставом, распределяются между его членами.

Таким образом, отличия таких организационно-правовых форм, как общество взаимного страхования и потребительский кооператив (при осуществлении им страхования своих членов) связаны не с методом создания страховых продуктов, а с разделением или отсутствием разделения капитала этих организаций на доли, а также с объемом прав членов каждой из этих организаций на получение выплат иных, чем страховое возмещение.

Важно то, что и в ОВС, и в потребительском кооперативе получение прибыли не является основной целью. Члены страхового кооператива, как и члены ОВС, объединяются для обеспечения страховой защиты своих имущественных интересов.

Однако положения закона РФ «О взаимном страховании»[12] допускает существование только одной организационно-правовой формы страховщика, осуществляющего взаимное страхование — общество взаимного страхования.

Второе значение термина «кооперативное страхование» — страхование имущественных интересов кооперативных организаций.

Данное значение было сформировано и широко использовалось в отечественной науке и практике в 20-х годах XX в. вплоть до 1931 г., то есть в тот период, когда российским кооперативным организациям было разрешено страховать своё имущество на взаимной основе. После ликвидации в директивном порядке «остатков кооперативного страхования для имущества потребительской кооперации», понятие «кооперативное страхование» сохранилось в значении «страхование имущественных интересов кооперативных организаций» и в этом смысле использовалось в течение последующих десятилетий. При этом оно рассматривалось как разновидность взаимного страхования.

Следует отметить, что в таком значении термин «кооперативное» определяет специфику не страховщика, а организационно-правовой формы страхователей, осуществляющих страхование своих имущественных интересов на основе метода взаимного страхования. В таком значении данное понятие не отражает специфику страхового кооператива как одной из организационно-правовых форм, свойственных взаимным страховым организациям.

Кроме того, данное значение не соответствует принятому международному пониманию данного термина.

Логвинова И. Л. Взаимное страхование как метод создания страховых продуктов в российской экономике. М.: Анкил, 2010. — 248 с. — ISBN 978-5-86476-324-7